当期服务还是历史整理
列明开始月份、历史缺口期间、期初余额和需要重建的资料，避免把多年工作量当作单月记账。
三条主线，分别确认这些事项
| 主线 / 适用情况 | 建议确认的交付 | 需要单独说明的事项 |
|---|---|---|
| 代理记账 日常经营与月度账务 | 记账与申报期间；财务报表；申报回执与扣款核对；资料缺口和下月提醒 | 历史补账、账套重建、库存整理、年度事项、工商及社保事项是否在范围内，不能默认全部包含 |
| 外贸与出口 订单、报关及收汇资料 | 主体与贸易方式梳理；订单资料链清单；收汇和报关差异记录；账务归档建议 | 出口退税、代理出口或1039相关环节的承接方与责任；海关、银行和主管部门审核不属于可保证的结果 |
| 跨境电商 平台、收款与库存账务 | 平台结算拆分；提现和到账核对；费用及库存复核；国内账务衔接；缺口清单 | 约定主体、店铺、站点、币种和期间；境外税务登记申报、审计及法律事项如有需要，应另行确认专业承接方 |
费用怎么形成：先说清六个变量
单量、账户与凭证
提供每月大致票据、流水、账户、人员和业务量，区分单据数量与实际核对难度。
是否涉及库存和订单链
有生产、库存、出口、多个平台或多币种，资料拆分与复核范围要单列。
完整程度与可读格式
能导出的明细、账套、原始凭证和回执，与只有零散截图的整理成本不同。
哪些事项另行委托
补账、清理往来、工商变更、出口专项、到场办理等，先确认是否需要、谁来做。
交付频率与沟通方式
约定资料提交时间、结果确认人、交付格式、复核频率和紧急事项的处理方式。
本页不生成固定报价。第三方费用、税费和专项服务费应分别列明；如出现范围变更，先确认新增工作与费用，再安排处理。