本篇目录 · 展开选择问题
发现发票风险提示，先核提示来源、发票状态与真实交易，再核抵扣、入账和税前扣除的影响。红冲、进项转出和补充资料解决的问题不同，不能看到异常就统一重开发票。
先把提示和原票资料固定下来
保存官方系统提示、发票号码、开票时间、品名金额、当前状态及对应合同。核对是信息填写错误、交易变化、凭证异常，还是主管机关要求补材料；陌生电话或短信要求付款时先经官方渠道确认。
按真实业务查三条对应关系
| 关系 | 核对资料 | 目的 |
|---|---|---|
| 交易与货物/服务 | 合同、订单、交付及验收 | 业务是否真实、主体和内容是否一致 |
| 付款与对方 | 银行流水、收款方及往来 | 资金性质及金额差异可解释 |
| 会计与申报 | 入账、用途确认、抵扣和申报记录 | 已影响哪些期间和税种 |
处理方式依原因决定并保留轨迹
确需红冲或更正时，按发票及平台的正式流程办理；涉及不得抵扣、凭证不符合扣除条件等事项，应另核相应规定。不能另找无关票据补齐，也不删除原业务记录。处理后保留回执、补充材料和复核结论。
本次沟通前准备这些资料
- 官方提示及原发票信息。
- 合同、交付、付款与验收。
- 入账和相关申报期间。
- 经办人及已采取措施记录。
继续阅读与准备
常见问题
有付款记录就能证明这张票没问题吗？
付款是资料的一部分，还要核交易、主体、品名、用途及凭证状态，不能只凭一笔转账下结论。
异常发票都必须红冲吗？
不是统一处理。先确定异常原因和已发生的账务、抵扣及申报影响，再按相应正式程序办理。
本次核对的官方依据
涉及税率、政策和申报期限的内容需人工核对。具体事项请结合真实资料与主管部门现行要求确认。
相关服务：税务风险排查与资料复核范围。具体工作与交付以书面约定为准。